为进一步便利群众办理存款继承，国家金融监督管理总局、中国人民银行等制定了《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（以下简称《通知》）。2021年，原银保监会等发布《关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（银保监办发〔2021〕18号，以下简称18号文），取消第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求。《通知》在18号文的基础上，进一步将已故存款人小额存款简化提取的账户限额统一提高至5万元，自2024年6月1日起实施。
《通知》实施后，已故存款人小额存款简化提取的账户限额统一提高至5万元。考虑地区和机构差异，农村中小银行可以在2025年底前逐步提高限额至5万元。同时，将银行业金融机构黄金积存产品以及代理销售的国债、理财产品纳入简化提取范围。《通知》还对第一顺序继承人查询已故存款人账户交易明细以及提取丧葬费、抚恤金作出了规定。
据介绍，此前的18号文出台以来，各银行机构积极落实有关要求，小额存款提取效率明显提高，群众负担切实减轻。国家金融监督管理总局、中国人民银行有关司局负责人在接受记者提问时表示，同时从多种渠道了解到，存款继承和小额存款提取业务中还存在一些有待完善和明确的问题。为此，立足于金融便民，在深入调查研究并充分听取各方意见基础上，制定了《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》。
值得留意的是，《通知》规定第一顺序继承人可以查询已故存款人生前6个月和死亡后的银行账户交易明细。个人信息保护法规定，自然人死亡的，其近亲属为了自身的合法、正当利益，可以对死者的相关个人信息行使本章规定的查阅、复制、更正、删除等权利。金融监管总局相关司局负责人表示，现实中存在继承人在特定情形下查询已故存款人生前交易明细的合理需求。经征求多方意见，《通知》明确，银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。
此外，现实中，存在已故存款人账户汇入丧葬费、抚恤金的情形。此前没有关于丧葬费、抚恤金提取的明确规定。考虑到丧葬费、抚恤金在性质上与已故存款人生前存款不同，为便利群众，《通知》明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取。申请人可以通过适当方式，表明账户中资金属于丧葬费、抚恤金。银行通过核查交易信息和资金来源、申请人签署承诺书等方式确认资金性质，在保障资金安全的前提下，办理简化提取。
文｜记者 戴曼曼