擅自修改招股书数据 中金公司两保代吃科创板首例处分

羊城晚报记者 莫谨榕

证监会和上交所开出首张科创板罚单。日前，上交所对保荐代表人万久清、莫鹏予以通报批评的决定。这两名保荐代表人受中国国际金融股份有限公司（一下简称“中金公司”）指派，在交控科技股份有限公司申请首次公开发行股票并在科创板上市项目中，担任具体负责人。同时，证监会也表示，在上交所采取纪律处分的基础上，会对中金公司上述两名保荐代表人采取出具警示函的行政监管措施。

中金公司被出具书面警示函

据上交所披露，4月28日，在向上交所报送的《交控科技股份有限公司首次公开发行A股股票并在科创板上市申请文件审核问询函的回复》（以下简称《问询回复》）及同步报送的更新版招股说明书中，万久清、莫鹏作为保荐工作具体负责人，擅自多处修改了招股说明书中有关经营数据、业务与技术、管理层分析等信息披露数据和内容，并由此同步多处修改了上交所问询问题中引述的招股说明书相关内容。

上述修改，未按上交所要求采用楷体加粗格式标明并向上交所报告，也未按照保荐业务执业规范和中金公司内部控制制度的规定报送公司内核部门审核把关。违规行为发生后，中金公司及其保荐代表人万久清、莫鹏能认识到行为的错误，并按照要求予以改正。

上交所表示，基于查明的事实，保荐代表人万久清、莫鹏是本次违规行为的直接责任人，上交所按照纪律处分委员会审核意见，对其予以通报批评。该纪律处分决定将通报证监会，并记入保荐代表人的执业质量评价和诚信档案。同时，上交所已对中金公司另行采取了书面警示的监管措施，督促其在科创板相关发行上市申请项目中，进一步加强保荐业务和保荐代表人监督管理。

在上交所发布上述纪律处分的同时，证监会也通报表示，经调查核实，按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，在上交所采取纪律处分的基础上，证监会对中国国际金融股份有限公司上述两名保荐代表人采取出具警示函的行政监管措施。

资深保代擅自修改多项数据

羊城晚报记者通过中国证券业协会公示资料查找发现，万久清、莫鹏并非投行新人。万久清为硕士研究生，其首次取得证券从业相关资格证书是在2007年9月19日，2017年7月28日从中投证券离职后跳槽到中金公司，岗位仍是保荐代表人。莫鹏也是硕士研究生。2011年1月4日，莫鹏首次取得证券从业资格证书，并任职于中金公司，2017年5月18日，莫鹏变成了保荐代表人。

万久清、莫鹏究竟修改了哪些内容？记者对比交控科技的首轮问询回复及其招股说明书发现，两位保代主要对多处涉及业务的数据进行了改动，而且直接按照修改后的数据来作答。

比如，在招股说明书中，2016年—2018年，根据每年城市轨道交通正线线路公开招标的情况统计，交控科技按中标线路的市场份额分别为5.88%、23.33%和30.77%，在问询回复中表示，因统计有误则修正为24.14%。

同时，核心技术贡献收入金额和占比也发生变化，招股书中披露的2016年—2018年核心技术贡献收入占总营业收入比重分别为48.24%、48.73%和44.32%，问询回复中将这一比重改为45.09%、44.76%、38.85%。

因统计口径变化，问询回复对于2016年—2018年前五大客户的销售额占比情况、前五名供应商采购占比、分包商采购模式占采购总额的比例均进行了数据改动。

从上交所雷厉风行地开出首张“罚单”可见，上交所在科创板发行上市审核过程始终保持了严监管的态势。而吃了首张书面警示的中金公司目前共保荐了9家企业，其中7家已进入问询环节，另外2家还处于受理状态。